Tipo interés medio efectivo del overnight del euro cotizado en el interbancario durante la sesión de hoy.

Asume un riesgo a cambio de la potencialidad de obtener un beneficio Toma en el mercado aquella posición en la que prevea un potencial beneficio mayor.

Tipo de interés de referencia para el euro para cada uno de los periodos mensuales hasta el año (precio al que se prestan dinero entre sí las principales entidades).

El plazo de tiempo útil para ejercer el derecho sobre una opción. Transcurrido el mismo, el derecho expira (expiración) y por tanto su valor en el mercado sería nulo.

Involucra movimientos de tipo de cambio entre dos divisas sobre las cuales la compañía no mantiene un riesgo físico en sus operaciones Un caso en el cual una compañía mantiene un riesgo de base en euros y comercializa la mitad de su producción en la Eurozona, vendiendo el resto de su fabricación en USA. A su vez, su principal competidor en este mercado exterior es británico, que mantiene su riesgo de base en libras.

Origen en el negocio establecido con otras compañías extranjeras. Liquidaciones de cobros y/o pagos en una moneda que requiere ser convertida a euros.

:Exposición en balance. Recursos y obligaciones de compañías subsidiarias del exterior se ve determinado por la oscilación en el tipo de cambio. En la consolidación con la matriz en la Eurozona, puede dar lugar a saldos diferentes. Exposición en cuenta de pérdidas y ganancias. Compañía en la Eurozona con subsidiarias en el exterior necesita consolidar su cuenta de pérdidas y ganancias, en euros.